03.04.2023
Что такое инвестиционный счет третьего типа?
Минфин разработал законопроект о новом инструменте для стимулирования долгосрочных сбережений граждан — индивидуальных инвестиционных счетах третьего типа (ИИС-III). Если документ будет принят, россияне смогут открывать новые счета с января следующего года. Инвестор сможет одновременно открыть три инвестиционных счета третьего типа у брокеров или управляющих компаний. Причем ограничений на сумму, которую он сможет на них внести, не будет. Однако оформить такие счета можно будет только в случае, если у клиента нет действующих ИИС первого и второго типов.
В то же время некоторые инструменты, в том числе бумаги иностранных эмитентов, нельзя будет зачислить на ИИС третьего типа. Критерии таких активов будет определять правительство.
Инвестиционные счета появились еще восемь лет назад для стимулирования частных инвестиций на фондовом рынке. Пока существует два типа счетов. Главное различие между ними — это налоговые льготы, которые может получить инвестор. ИИС-I позволяет получать вычет в виде 13% от зачисленной на счет за год суммы, но не более 400 000 рублей (максимум вычета — 52 000 рублей в год). По ИИС-II весь доход по операциям с инструментами фондового рынка освобождается от уплаты налога при закрытии счета. Получить льготы можно, только если инвестировать деньги на три года.
Инвестор может иметь только один ИИС и в год внести на него не более 1 млн. рублей.
Согласно законопроекту Минфина, ИИС первых двух типов, открытые до 31 декабря этого года, будут действовать на прежних условиях, но будет ли возможность открыть их после этой даты, непонятно.
Напомним, что такое индивидуальный инвестиционный счёт(ИИС) – это специальный счет, на который инвестор (владелец счета) переводит деньги и на них покупает разные финансовые инструменты: ценные бумаги (ЦБ), фьючерсы, валюту и драгоценные металлы.Доход владельца счета складывается из прибыли от операций с ЦБ, дивидендов и купонов. Дополнительные средства могут принести налоговые вычеты.
Основным минусом ИИС является то, что он, в отличие от вклада, никем не застрахован. При этом, чтобы пользоваться налоговыми вычетами, инвестиционный счёт нужно открыть минимум на три года, в течение которых нельзя выводить средства.
Денежные средства могут передаваться в доверительное управление и организациям, которые не являются кредитными, но имеют соответствующую лицензию (например, на основании положения ст. 5 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. "О рынке ценных бумаг", в соответствии с которой деятельностью по управлению ценными бумагами признается доверительное управление денежными средствами, предназначенными для инвестирования в ценные бумаги, а также денежными средствами и ценными бумагами, получаемыми в процессе управления ценными бумагами).
Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" устанавливает обязательное страхование не на все денежные средства, внесенные вкладчиками - физическими лицами в банки. Так, например, не подлежат обязательному страхованию денежные средства:
переданные банкам в доверительное управление;
размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации;
являющиеся электронными денежными средствами;
размещенные на номинальных счетах, за исключением отдельных номинальных счетов, которые открываются опекунам или попечителям и бенефициарами по которым являются подопечные, залоговых счетах и счетах эскроу, если иное не установлено настоящим Федеральным законом;
размещенные в субординированные депозиты;
размещенные на публичных депозитных счетах.
Таким образом, денежные средства переданные потребителем в доверительное управление профессиональному участнику рынка ценных бумаг (не кредитной организации) нельзя считать принятыми Банком на условиях договора банковского вклада заключенного между кредитной организацией и гражданином – потребителем.
Изучите все возможные варианты, и примите решение, если вы не хотите рисковать, то оптимальным вариантом остается классический банковский вклад. Действующие ставки по депозитам в разных банках можно посмотреть на их официальных сайтах.
Еще один вариант - открыть накопительный счет. Он похож на вклад, но имеет ряд преимуществ:
в любой момент можно воспользоваться средствами на счете;
как правило процентная ставка по счету выше чем по депозитам.
Если же Вам интересны инвестиции, то можно самостоятельно открыть брокерский счет, и начать с низкорисковых инструментов, как облигации федерального займа (ОФЗ) и ETF (БПИФ).
При этом обращаем ваше внимание на то, что указанная деятельность подпадает под действие Федерального закона от 22.04.1996г № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», которым регулируются отношения, возникающие при эмиссии и обращении эмиссионных ценных бумаг независимо от типа эмитента, при обращении иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных федеральными законами, а также особенности создания и деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг.
Операции с ценными бумагами не подпадают под действие Закона Российской Федерации от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей» (далее Закон №2300-1), так как цели осуществления последних отличаются от целей деятельности потребителя, определенных в Законе №2300-1, поэтому в случае нарушения ваших прав при обращении ценных бумаг, Управлением не проводятся контрольные мероприятия в отношении банков и форекс-дилеров, в таком случае вам необходимо обращаться в суд.
Территориальный отдел Роспотребнадзора